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完美世界作价120亿装入壳公司去年前9季大亏

　　雷建平 1 月 20 日报道

　　A 股公司完美环球（证券代码：002624）今日复牌涨停。完美环球宣布拟以发行股份的方式购买完美数字科技和石河子骏扬合计持有的完美世界 100% 股权，作价为 120 亿元。

完美世界作价 120 亿元

　　上市公司拟以定价方式向池宇峰、员工持股计划（认购配套融资方式）（一）、员工持股计划（认购配套融资方式）（二）及招商财富-招商银行-完美 1 号专项资管计划非公开发行股票募集配套资金，募集金额不超过 50 亿元。

完美世界作价120亿装入壳公司去年前9季大亏

　　按发行价格 23.56 元/股计算，本次重组配套融资拟发行股份数量不超过 212,224,107 股。

完美世界作价120亿装入壳公司去年前9季大亏

　　配套募集资金拟用于影视剧投资项目、游戏的研发运营与代理项目、多端游戏智能发行平台、偿还银行贷款及补充流动资金，以提高重组项目整合绩效，增强重组后上市公司经营能力。

　　完美世界前 9 个季度净亏-2.73 亿元

　　完美世界 2015 年1-9 月、2014 年、2013 年完美世界经营活动产生的现金流量净额分别为 4.33 亿元、10.49 亿元、10.63 亿元，其资金状况及现金获取能力能满足生产经营需要。

　　完美世界流动负债较高，但流动负债中金额最大的为递延收入，金额为 8.68 亿元，递延收入本身无现金流出压力，而是在以后运营中结转，整体来看完美世界偿债风险较小。

　　2015 年1-9 月完美世界净利润为-2.73 亿元，归属于母公司股东净利润为-2 亿元。2015 年完美世界确认股份支付费用 7.942 亿元。

　　包括石河子骏扬增资确认股份支付费用 73,757.61 万元，原美国上市主体公司（Perfect World Co. Ltd.）确认的员工期权计划的股份支付费用及因私有化加速行权相关的股份支付费用5,671.85 万元，导致当年净利润为负。

　　扣除股权支出影响，2015 年前 9 个月，完美世界净利润为 5.2 亿元，归属于母公司股东净利润为 5.933 亿元。

　　2015 年完美世界收购了一系列同一控制下游戏企业，该等企业 2015 年合计对原股东分配利润 14.86 亿元，具体情况如下：

　　Perfect Star Co.， Ltd. 分红 3.243 亿元；完美软件分红 6.36 亿元（完美软件游戏业务由完美世界收购，已按照业务合并进行会计处理）；北京完美时空分红 5.26 亿元。

　　池宇峰再一次将资产导入上市公司

　　根据《盈利预测和补偿协议》，本次交易盈利预测补偿期限为 2016 年、2017 年及 2018 年，完美数字科技、石河子骏扬承诺完美世界 2016 年度、2017 年度及 2018 年度实现的经审计扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润分别不低于 7.55 亿元、9.8 亿元、11.98 亿元。

　　如果实际实现的净利润低于上述承诺的净利润，上述各方根据其交易前持有完美世界股权的比例分别以其持有的上市公司股份进行补偿，股份不足以补偿的，将以现金进行补偿。

　　这是完美环球第二次被用作借壳上市。早在 2014 年 8 月，完美环球就宣布通过资产置换及发行 287,706,996 股收购完美影视 100% 股份。该次交易构成借壳上市。

　　该次交易完成前，完美环球的控股股东及实际控制人为陈连庆、陈根财和姚锦海；该次交易完成后，完美环球的控股股东变更为快乐永久，实际控制人变更为池宇峰。

　　本次重组中，完美环球拟以发行股份的方式购买完美数字科技和石河子骏扬合计持有的完美世界 100% 股权，其中完美数字科技持有完美世界 75.02% 股权，完美数字科技为完美环球实际控制人池宇峰控制的企业。本次重组完成后，池宇峰仍为完美环球的实际控制人。

正文到此结束